ETF Rechner 2026

Vorabpauschale berechnen, ETF-Kosten vergleichen und den richtigen Zeitpunkt für einen ETF-Wechsel ermitteln.

Fondswert am Jahresanfang

€

Berechnungsjahr

Basiszins 2025: 2,53 % · 2024: 2,29 % · 2026: noch nicht bekannt (Schätzung 2,4 %)

Ausschüttungen im Jahr

€

Teilfreistellung

Verbleibender Freistellungsauftrag

€

Kirchensteuer

Vorabpauschale 2025

—

Steuer auf Vorabpauschale (wird im Januar abgebucht)

Basiszins—

Basisertrag (max. Vorabpauschale)—

Vorabpauschale (vor TFQ)—

Vorabpauschale (nach 30 % TFQ)—

Steuerpflichtig (nach Freistellung)—

Abgeltungssteuer (25 %)—

Soli (5,5 % auf Steuer)—

Kirchensteuer—

Steuer gesamt—

💡 Was ist die Vorabpauschale?
Bei thesaurierenden ETFs werden keine Dividenden ausgeschüttet — um eine dauerhafte Steuerstundung zu verhindern, wird jährlich eine fiktive Mindestrendite (Basiszins × 70 %) besteuert. Die Steuer wird im Januar des Folgejahres direkt vom Verrechnungskonto abgezogen. Bei Verkauf wird die gezahlte Vorabpauschale angerechnet.

Startkapital

€

Monatliche Sparrate

€/Monat

Anlagedauer

Jahre

Erwartete Rendite (vor Kosten)

%/Jahr

ETF A — TER (günstig)

%/Jahr

ETF B — TER (teurer)

%/Jahr

Kostenvergleich nach 20 Jahren

—

Kostenvorteil ETF A gegenüber ETF B

ETF A

—

ETF B

—

Eingezahltes Kapital—

ETF A Endkapital (0,12 % TER)—

ETF B Endkapital (1,50 % TER)—

Kosten ETF A gesamt—

Kosten ETF B gesamt—

Aktueller ETF-Wert

€

Ursprünglicher Kaufpreis

€

TER aktueller ETF

%/Jahr

TER neuer ETF

%/Jahr

Transaktionskosten

€

Verbleibender Freistellungsauftrag

€

ETF-Wechsel Analyse

—

Break-even — nach dieser Zeit hat sich der Wechsel gelohnt

Kursgewinn (steuerpflichtig)—

Steuer beim Verkauf—

Transaktionskosten—

Gesamtkosten des Wechsels—

TER-Ersparnis pro Jahr—

Lohnt sich der Wechsel?—

💡 Wann lohnt sich ein ETF-Wechsel?
Beim Verkauf werden Kapitalertragsteuer (25 % + Soli) auf alle Gewinne fällig. Das kostet den Steuerstundungseffekt. Der Wechsel lohnt sich nur wenn die TER-Ersparnis diese Kosten innerhalb deines geplanten Anlagehorizonts überwiegt.

Häufige Fragen

Wann fällt die Vorabpauschale an?

Die Vorabpauschale fällt immer im Januar des Folgejahres an — die Steuer auf die Vorabpauschale 2025 wird also im Januar 2026 vom Verrechnungskonto abgezogen. Voraussetzung: Der ETF muss tatsächlich eine positive Wertentwicklung gehabt haben. Bei Verlust oder Wertstagnation entfällt die Vorabpauschale.

Gilt die Vorabpauschale auch für ausschüttende ETFs?

Ja — aber nur wenn die Ausschüttungen geringer sind als der Basisertrag (Fondswert × Basiszins × 70 %). In diesem Fall wird die Differenz als Vorabpauschale besteuert. Bei ausschüttenden ETFs mit hoher Dividende entfällt die Vorabpauschale oft vollständig.

Wie viel TER-Unterschied rechtfertigt einen ETF-Wechsel?

Als Faustregel: TER-Unterschied von 0,3 % oder mehr bei einem langen Anlagehorizont (10+ Jahre) und einem großen Kursgewinn lohnt sich häufig nicht wegen der Steuerkosten. Bei kleinen Positionen oder kürzlichem Kauf (wenig Gewinn = wenig Steuer) kann es sich lohnen. Nutze den Wechsel-Rechner für deine konkrete Situation.

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